La gestión del riesgo de crédito : diseño de un sistema interno de calificación crediticia para pymes

Abstract

La gestión del riesgo de crédito se ha convertido en un aspecto fundamental para la estabilidad del sector financiero y bancario. Por consiguiente, numerosas técnicas y herramientas han sido desarrolladas para disminuir la probabilidad de incumplimiento de las obligaciones crediticias por la contraparte de una operación. Al mismo tiempo, el Nuevo Acuerdo de Basilea II detalla una serie de recomendaciones sobre regulación bancaria y gestión de riesgos con el objetivo de garantizar la solidez de las entidades financieras. En este trabajo desarrollamos un sistema interno de rating que clasifica pequeñas y medianas empresas en función de su probabilidad de impago. Para encontrar el modelo más adecuado utilizamos el análisis discriminante y la regresión logística.