Los riesgos en entidades de crédito: La importancia de los modelos internos en la determinación del riesgo de mercado

Abstract

En el presente trabajo se estudian los diferentes riesgos que afectan a las entidades de crédito recogidos en el marco normativo de Basilea II; donde se hace especial hincapié en el riesgo de mercado, riesgo al que dichas normas prestan especial atención debido a la cada vez mayor volatilidad en los precios de mercado de los activos. El principal aspecto que introducen estas normas es la utilización de los Modelos Internos de las entidades para determinar los recursos propios a inmovilizar para el riesgo de mercado, siendo dicha metodología la utilizada para determinar en el análisis empírico, el montante de capital requerido para hacer frente al riesgo de divisas.